Пн - Пт с 8:00 - 17:30 по Москве
Звонок по России бесплатный
До конца набора осталось:
01 д
08 ч
17 м
38 с
НАБОР ДО 28 НОЯБРЯ!

Как получить налоговый вычет за обучение

31.07.2022

Студенты ОСЭК могут оплатить до 80% от одного этапа за счет государства. Для этого нужно оформить налоговый вычет за обучение. 

В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации (пп. 2 п. 1 ст. 219) вы можете вернуть 13% от стоимости обучения в колледже. 

Вычет за 3 года учебы в ОСЭК примерно равен 
80% стоимости одного семестра.

Расскажем, как можно сэкономить на оплате за обучение и какие документы необходимо собрать для налоговой.  

Что такое налоговый социальный вычет за обучение

Кто может воспользоваться налоговым вычетом

Расчет налогового вычета

Возврат через налоговую инспекцию

Возврат через работодателя

Что такое налоговый социальный вычет за обучение

Это сумма ранее уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%, которую можно вернуть из бюджета при выполнении определенных условий. 

Налоговый вычет также может уменьшить базу для уплаты НДФЛ.

Кто может воспользоваться налоговым вычетом

Получить вычет за обучение можно, если вы официально работаете и платите НДФЛ 13%. Также необходимо быть резидентом РФ, т.е. находиться в России минимум 183 дня на протяжении 12 месяцев подряд.

Обратите внимание! Налоговый вычет за обучение в ОСЭК можно получить только за свою учебу, поскольку у нас заочная форма обучения с применением дистанционных образовательных технологий. 

В случае обучения ребенка вернуть денежные средства не получится. В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ это возможно только при очной форме обучения. Правило распространяется также на братьев и сестер.

Налоговый вычет не предусмотрен и при оплате с помощью средств материнского капитала (абз. 5 пп. 2 п. 1 ст. 219 НК).

Расчет налогового вычета

Для каждого социального налогового вычета существуют свои условия и максимальные суммы расходов. Лимит на обучение — 120 000 рублей в год (ст. 219 НК). Максимальная сумма на возврат —15 600 рублей (120 000*13%).

Если ваши расходы на обучение равны 120 000 рублей, вам вернут из бюджета 15 600 рублей. Если затраты будут больше, возврат все равно составит 15 600 рублей.

Давайте рассчитаем налоговый вычет на примере ОСЭК.

Допустим, вы заплатили за 1 семестр 15 000 рублей. Расходы за год составят 30 000 рублей. Сумма к возврату — 30 000*13% = 3 900 рублей

Расчет за следующие годы производится аналогично. Помните, что сумма ваших расходов имеет ограничение в 120 000 рублей.

Социальный налоговый вычет можно получить за тот период, в котором вы оплатили обучение. Если в конкретном налоговом периоде вы не использовали вычет полностью, его остаток на следующий период перенести нельзя. 

Где получить налоговый вычет

Вернуть излишне уплаченный налог можно следующими способами:

  • через налоговый орган по месту жительства;
  • через вашего работодателя.

Главное — собрать пакет документов. 

Возврат через налоговую инспекцию

В этом случае вычет предоставляется после окончания календарного года, в котором было оплачено обучение. Возврат зачисляется на банковский счет.

Пакет документов, который нужно собрать:

  • справка 2-НДФЛ;
  • копия договора на обучение с ОСЭК;
  • копия лицензии на осуществление образовательной деятельности;
  • документы об оплате;
  • заявление на возврат установленного образца;
  • декларация 3-НДФЛ.

Справка 2-НДФЛ формируется автоматически в личном кабинете на сайте налоговой. Но появится она там только в мае следующего года, т.к. работодатель подает сведения о ваших доходах до 1 апреля.

Если хотите подать декларацию раньше, запросите справку в бухгалтерии по месту работы. 

Документы на возврат подаются в следующем календарном году после оплаты за обучение.

Собранные документы необходимо предоставить в ИФНС. Это можно сделать:

  • при личном визите в налоговую по месту регистрации;
  • через Почту России заказным письмом с уведомлением;
  • на сайте ИФНС в личном кабинете.

Электронная передача документов удобнее. Все можно сделать на компьютере, не выходя из дома. 

На проверку документов уходит 3 месяца. Деньги зачисляются в течение одного месяца.

Обратите внимание! Получить вычет за обучение можно только в течение 3-х лет. Например, вы обучались в 2020 году. Подать документы на возврат необходимо до декабря 2023 года включительно. Позже это будет невозможно. 

Возврат через работодателя

Если вы хотите получить возврат до окончания налогового периода, в котором оплатили обучение, сначала нужно подтвердить это право в ИФНС. Для этого вы предоставляете в налоговую лично или через сайт следующие документы:

  • копия договора об обучении в ОСЭК;
  • копия лицензии на осуществление образовательной деятельности;
  • документы об оплате;
  • заявление на получение уведомления о праве на вычет.

Ждать окончания календарного года для подачи документов не требуется. Это можно сделать сразу после оплаты.

На проверку документов дается до 30 дней. Придет уведомление о праве на вычет, которое нужно передать на работу.

С зарплаты перестанут взимать НДФЛ до тех пор, пока сумма налога, подлежащего удержанию, не достигнет величины вычета.

Теперь вы знаете, как уменьшить расходы на обучение за счет государства. Воспользуйтесь этой возможностью и сделайте ваше обучение в ОСЭК еще приятнее!

Начните свое выгодное обучение сейчас – оставляйте заявку на поступление в ОСЭК!


Задать вопрос
Оставьте свои контакты, специалист приемной комиссии свяжется с Вами.
Внимание! Принимаются лица от 18 лет.

Принимаются лица от 18 лет!

В формате 8 (***) ***-**-**

*Поля, обязательные для заполнения

Другие новости

Задать вопрос
Поступить