Открытый
социально-экономический
колледж
Пн. - чт с 9:00 до 18:00
Пт с 9:00 до 17:00 по Москве
Звонок по России бесплатный
Чеканова Юлия Сергеевна
Черная пятница: скидки до -43% на действительно нужное
Как получить налоговый вычет за обучение
Что такое налоговый социальный вычет за обучение- Кто может воспользоваться налоговым вычетом
- Расчет налогового вычета
- Возврат через налоговую инспекцию
- Возврат через работодателя
Что такое налоговый социальный вычет за обучение
За каждого сотрудника, оформленного по трудовой книжке, работодатель платит 13% — налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Эти 13% можно вернуть, но уже от стоимости обучения в колледже. Это называется социальным налоговым вычетом за обучение и прописано в Налоговом кодексе РФ (пп. 2 п. 1 ст. 219).
Вычет за 3 года учебы в ОСЭК равен примерно 80% стоимости одного семестра.
Вместо возврата ранее уплаченного НДФЛ работодатель может временно не вычитать из зарплаты 13%.
Кто может воспользоваться налоговым вычетом
Получить вычет за обучение можно, если вы официально работаете и платите НДФЛ 13%. Также необходимо быть резидентом РФ, т. е. находиться в России минимум 183 дня на протяжении 12 месяцев подряд.
Обратите внимание! Налоговый вычет за обучение в ОСЭК можно получить только за свою учебу, поскольку у нас заочная форма обучения с применением дистанционных образовательных технологий.
В случае обучения ребенка вернуть денежные средства не получится. Это возможно только при очной форме обучения, в соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ. Правило распространяется еще на братьев и сестер.
Налоговый вычет не предусмотрен и при оплате с помощью средств материнского капитала (абз. 5 пп. 2 п. 1 ст. 219 НК).
Расчет налогового вычета
Для каждого социального налогового вычета существуют свои условия и максимальные суммы расходов. Лимит на обучение — 150 000 рублей в год вместе с другими расходами, на которые распространяется этот лимит (ст. 219 НК). Максимальная сумма на возврат —19 500 рублей (150 000*13%).
Если ваши расходы на обучение равны 150 000 рублей, вам вернут из бюджета 19 500 рублей. Если затраты будут больше, возврат все равно составит 19 500 рублей.
Давайте рассчитаем налоговый вычет на примере ОСЭК.
Допустим, вы заплатили за 1 семестр 31 000 рублей. Расходы за год составят 62 000 рублей. Сумма к возврату — 62 000*13% = 8 060 рублей.
Если в следующие два года вы снова вернете по 8 060 рублей, то за три года ваша экономия составит 24 180 рублей, а это 80% от 31 000 рублей.
Социальный налоговый вычет можно получить за тот период, в котором вы оплатили обучение. Если в конкретном налоговом периоде вы не использовали вычет полностью, его остаток на следующий период перенести нельзя.
Возврат через налоговую инспекцию
Вернуть излишне уплаченный налог можно через налоговый орган по месту жительства.
Пакет документов для налогового вычета по расходам на обучение с 2024 года:
- налоговая декларация — 3-НДФЛ;
- справка, подтверждающая плату за обучение в ОСЭК;
- заявление на возврат установленной формы.
Документы нужно подать в течение трех лет, которые следуют за годом оплаты обучения.
“ К примеру, вы хотите оформить налоговый вычет за расходы на обучение в 2023 году. Можете подать документы до декабря 2026 года включительно. Потом вы утратите право получить вычет за оплату в 2023 году.Как подать документы в налоговую инспекцию:
- посетить налоговый орган по месту жительства;
- отправить заказным письмом по почте;
- отправить через личный кабинет на сайте ФНС.
Вы получите сумму излишне уплаченного налога на банковский счет в течение одного месяца с того дня, как налоговый орган получит от вас документы.
Воспользоваться таким порядком можно, если колледж имеет техническую возможность передать информацию в налоговый орган. ОСЭК работает над тем, чтобы реализовать это для своих студентов.
Возврат через работодателя
Вернуть излишне уплаченный налог можно через вашего работодателя. Выберите этот способ, если работаете по трудовому договору и работодатель платит за вас 13%. Сможете быстрее получить вычет без заполнения декларации.
Оформить вычет по расходам на обучение с 2024 года таким способом легко. Предоставьте в налоговый орган:
- справку, подтверждающую плату за обучение в ОСЭК;
- заявление на возврат установленной формы.
Подайте документы сразу после оплаты обучения. В течение месяца получите уведомление, которое подтверждает ваше право на вычет. Отдайте его работодателю, чтобы уже следующую зарплату получить без вычета 13%. Такая зарплата будет до той поры, пока сумма удержанного налога не станет такой, как вычет.
“ Например, вам положен вычет 16 000 рублей, а с вашей зарплаты высчитывают НДФЛ в 4 000 рублей. После оформления вычета через работодателя вы будете получать всю зарплату — вместе с 4000 рублей — четыре месяца. На пятый месяц с вас снова будет удерживать 4000 рублей.
Не откладывайте поступление в ОСЭК и учитесь у нас с выгодой и без поездок.
Вы нашли ответ ?
Нам очень жаль. 
Информации недостаточно? Предлагаем ознакомиться
с другими статьями на данную тему:
Еще больше информации мы направляем нашим подписчикам! Присоединяйтесь и вы:
Спасибо за вашу оценку! 
Все об обучении в колледже вы можете узнать у специалиста приемной комиссии:
